9月22日，集團(tuán)審計(jì)監(jiān)察部持續(xù)推進(jìn)審計(jì)監(jiān)察“三化”模式工作，對(duì)福建省南平市建陽(yáng)區(qū)惠民物業(yè)管理有限公司首輪審監(jiān)“三化”模式反饋問(wèn)題的整改情況進(jìn)行“回頭看”，并檢查了公司近期工程項(xiàng)目管理、財(cái)務(wù)管理、合規(guī)經(jīng)營(yíng)、內(nèi)控制度執(zhí)行情況。

反饋問(wèn)題：1.公司考勤外出審批管理不規(guī)范；2.公司庫(kù)存現(xiàn)金管理及日記賬登記不規(guī)范。

整改情況:1.公司已按考勤制度要求，員工外出進(jìn)行事前審批；2.庫(kù)存現(xiàn)金已規(guī)范管理，并登記日記賬。反饋問(wèn)題總體整改情況較好。

檢查近期工作：1.財(cái)務(wù)籌資、預(yù)算管理情況；2.財(cái)務(wù)分析和調(diào)節(jié)能力，參與企業(yè)決策情況；3.資金管理情況；4.合同管理情況；5.稅收統(tǒng)籌情況；6.應(yīng)收賬款和預(yù)付賬款情況；7.工程項(xiàng)目 管理等。公司基本能合規(guī)經(jīng)營(yíng)，認(rèn)真執(zhí)行內(nèi)控制度。發(fā)現(xiàn)問(wèn)題：1.抽查“惠民花苑1-4期零星修繕工程”，結(jié)算審核單位采取直接指定方式，未見(jiàn)相關(guān)會(huì)議紀(jì)要；2.支付惠民花苑1-4期零星修繕費(fèi)，未按照合同規(guī)定條款支付。

請(qǐng)各子公司認(rèn)真參考借鑒，共同改進(jìn)提升。

檢查組現(xiàn)場(chǎng)檢查圖片