11月10日，集團審計監(jiān)察部持續(xù)推進審計監(jiān)察“三化”模式工作，對南平市建陽區(qū)城投飲食服務(wù)公司首輪審監(jiān)“三化”模式反饋問題的整改情況進行“回頭看”，并檢查了公司近期財務(wù)管理、合規(guī)經(jīng)營、內(nèi)控制度執(zhí)行情況。

反饋問題：1.公務(wù)用車管理制度不完善；2.工會會員未依照全國總工會規(guī)定繳納工會經(jīng)費。

整改情況:1.公務(wù)用車已按照規(guī)定進行OA事前審批，并記錄用車臺賬，附有用車維修記錄、加油卡使用記錄等相關(guān)材料；2.工會會員已按定期繳納工會經(jīng)費。反饋問題整改已到位。

檢查近期工作：1.財務(wù)籌資、預(yù)算管理情況；2.財務(wù)分析和調(diào)節(jié)能力，參與企業(yè)決策情況；3.資金管理情況；4.合同管理情況；5.稅收統(tǒng)籌情況；6.應(yīng)收賬款和預(yù)付賬款情況；7.工程項目 管理等。公司基本能合規(guī)經(jīng)營，認真執(zhí)行內(nèi)控制度。發(fā)現(xiàn)問題：1.手續(xù)不規(guī)范。每月客房用品消耗統(tǒng)計表，僅有制表人簽字，未見分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字。

飲服公司檢查總體情況較好，財務(wù)審批流程完整、報銷材料齊全，內(nèi)控制度執(zhí)行到位。

請各子公司認真參考借鑒，共同改進提升。